Kann ich meine Kreditraten steuerlich absetzen?
In Deutschland sind die Zinsen für eine Hypothek auf eine selbstgenutzte Immobilie nicht steuerlich absetzbar. Anders sieht es hingegen aus, wenn du deine Immobilie vermietest. Hier findest du einen ausführlichen Artikel zum Thema Steuern für Käufer von Wohnimmobilien.
Wenn du eine Immobilie als Kapitalanlage kaufst und vermietest, also Vermieter wirst, dann kannst du die Zinsen für deine Hypothek von der Steuer absetzen. Allgemein gilt: Du kannst alle Ausgaben, die dir durch die Vermietung entstehen, von deinen Mieteinnahmen abziehen. Dazu gehören nicht nur die Zinskosten, sondern auch Ausgaben für Instandhaltung und Reparaturen. Zusätzlich kannst du eine Abschreibung für Abnutzung (AfA) geltend machen. Die Höhe der AfA beträgt:
2,5% für Immobilien, die vor 1925 gebaut wurden
2% für Immobilien, die zwischen 1925 und 2022 gebaut wurden
3% for Immobilien, die ab dem 1. Januar 2023 gebaut wurden
Die Abschreibung wird auf den Kaufpreis inklusive der Kaufnebenkosten berechnet. Davon musst du allerdings den Wert des Grundstücks abziehen. Ein Beispiel: Wenn du 300.000€ für eine Immobilie aus dem Jahr 2010 bezahlt hast und der Grundstückswert 50.000€ beträgt, kannst du 2% von 250.000€ = 5.000€ jährlich von deinem zu versteuernden Einkommen absetzen. Dies ist für einen Zeitraum von 50 Jahren möglich. Die 2,5%ige Abschreibung kann für 40 Jahre in Anspruch genommen werden.
Für Neubauten zur Vermietung, die bestimmte Energieeffizienz-Standards erfüllen, gibt es deutlich höhere Abschreibungssätze.
Hier ist ein detaillierter Artikel über die Abschreibung für potenzielle Vermieter. Er enthält auch eine Grafik, die dir die Einkommensteuersätze je nach Einkommenshöhe zeigt.
Die Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung musst du in der Anlage V der Steuererklärung angeben. Sie werden mit dem individuellen Einkommensteuersatz versteuert. Das bedeutet, dass es auf die Frage, „Wie hoch sind die Steuern auf Mieteinnahmen?“, keine pauschale Antwort gibt.
Aber: Wenn deine Einkünfte aus der Vermietung negativ sind, etwa wegen hoher Abschreibungen und Kosten, so verringert sich deine Einkommensteuerlast.
Hypofriend bietet keine Steuerberatung an und ersetzt keinen zertifizierten Steuerberater. Alle Angaben ohne Gewähr. Alle steuerrechtlichen Hinweise dienen lediglich der Informationsbeschaffung.
