Wie kannst Du das AV-Depot für ein Eigenheim nutzen?
Das neue Altersvorsorge-Depot, kurz AV-Depot, hat eine überraschende Funktion, die es sowohl für zukünftige als auch für bestehende Besitzer von Eigenheimen sehr attraktiv macht. Du kannst es nutzen, um Deine Ersparnisse für den Immobilienkauf zu beschleunigen und eine attraktive staatliche Förderung zu erhalten. Wenn Du bereits ein Eigenheim besitzt, kannst Du es nutzen, um Deine Hypothek abzuzahlen und so von derselben Förderung zu profitieren.
Wir bezeichnen das als “Wohn-Depot”. Das ist der Nachfolger des alten Wohn-Riester Modells, aber im Gegensatz zum alten System ist das Wohndepot tatsächlich ziemlich attraktiv.
Wir wollen zuerst erklären, warum es so attraktiv ist.
Wie funktioniert das WohnDepot für zukünftige Eigenheimbesitzer?
Du sparst bis zu 150 € pro Monat in einem AV-Depot und erhältst eine staatliche Förderung von 25 bis 50 % auf Deine Beiträge. Wenn Du ein Eigenheim kaufst, nutzt Du das angesparte Guthaben inklusive aller staatlichen Förderungen straffrei als Eigenkapital.
Die Mindestförderung beträgt 50 % auf die ersten 360 € an jährlichen Beiträgen und 25 % auf die nächsten 1.440 €. Mit anderen Worten: Du erhältst 490 € Förderung auf eine Ersparnis von 1.800 €, also insgesamt 2.290 €.
Wenn Dein Grenzsteuersatz höher ist als die Förderquote, erhältst Du über Deine Steuererklärung automatisch eine zusätzliche Erstattung (Günstigerprüfung).
Beispiel: Ein Paar spart 3.600 € pro Jahr in einem AV-Depot und zieht die Beiträge von seinem zu versteuernden Einkommen ab. Bei einem Grenzsteuersatz von 30 % ergibt dies eine jährliche Steuerersparnis von 1.080 €. Das summiert sich über einen Zeitraum von 5 bis 10 Jahre auf. Natürlich brauchst Du viel mehr, um ein Haus zu kaufen - eher um die 50.000 € - aber es hilft.
Zusätzlich kannst Du eine 100%ige Förderung pro Kind von bis zu 300 € pro Kind und Jahr erhalten.
Wie funktioniert das WohnDepot für bestehende Eigenheimbesitzer?
Wenn Du bereits ein Eigenheim besitzt, sparst Du bis zu 150 € pro Monat und erwachsener Person in einem AV-Depot, nimmst die Förderung von 25 bis 50 % mit und nutzt dann das angesparte Kapital, um Deine Hypothek abzuzahlen. Dadurch sparst Du Hypothekenzinsen und profitierst gleichzeitig von der staatlichen Förderung.
Im Endeffekt handelt es sich um eine Form des AV-Depots, bei der Du eine garantierte Rendite erzielst – nämlich den Zinssatz, den Du bei Deiner Hypothek einsparst. Wenn Du dies mit der Alternative einer Anlage in Anleihen vergleichst, hat das zwei Vorteile: 1) Die Zinsen, die Du bei Deiner Hypothek sparst, liegen in der Regel etwa 1 % höher als der Zinssatz, den Du bei der Anlage in eine Staatsanleihe erhalten würdest. 2) Du zahlst keine Verwaltungsgebühren.
Du kannst die Ersparnisse jährlich nutzen, um Deine Hypothek zu reduzieren.Oft ist es jedoch finanziell attraktiver zu warten, zuerst noch höhere Renditen am Aktienmarkt einzufahren und dann eine größere Einmalzahlung zu leisten.
Beispiel: Ein Paar mit zwei Kindern spart über 20 Jahre hinweg 300 € pro Monat und erhält jeden Monat 140 € an Förderungen. Mit den Förderungen spart es insgesamt 105.600 €, wovon 33.600 € Förderungen sind. Wenn es diese Ersparnisse jedes Jahr zur Tilgung der Hypothek nutzt, spart es weitere 55.781 € an Zinsen. Wenn dasselbe Paar das Geld stattdessen anlegt und die Hypothek nach 20 Jahre abzahlt, kann es zusätzlich zu seinen Ersparnissen und Förderungen auch noch die Anlagerenditen von 139.544 € zur Reduzierung der Hypothek nutzen. Das ist die Kraft des Zinseszinses. Diese Rückzahlung kann komplett steuerfrei sein!
Bei Pensionfriend und Hypofriend helfen wir Dir, das Beste aus Deinen Ersparnissen herauszuholen.
Buche hier ein kostenloses Beratungsgespräch, um die beste Nutzung eines AV-Depots für Dich zu prüfen.
Wie wird das AV-Depot versteuert, wenn es für eine Immobilie genutzt wird?
Es fallen keine Steuern an, solange das Geld in Deinem Eigenheim investiert bleibt.
Du kannst Dein Haus verkaufen und ein anderes Haus kaufen, ohne dass eine Steuerrechnung ausgelöst wird. Voraussetzung ist, dass Du mindestens den zuvor aus dem AV-Depot entnommenen Betrag in die neue Immobilie reinvestierst, die neue Immobilie selbst nutzt und insofern sich die Immobilie innerhalb der EU befindet.
Wenn Du die Immobilie mehr als 5 Jahre nach Renteneintritt verkaufst, fallen überhaupt keine Steuern an. Wenn Du früher verkaufst und den Erlös nicht wieder in ein AV-Depot einzahlst, müsstest Du Einkommensteuer auf die ursprünglich erhaltenen Förderungen zahlen.
Du zahlst jedoch keine Steuern auf die implizite Rendite (die eingesparten Zinsen), die erzielt wurde, während das Geld in der Immobilie investiert war – sondern nur auf die Anlagegewinne, die während der Laufzeit im AV-Depot selbst entstanden sind.
Deshalb lohnt es sich selbst dann, wenn Du Dich für einen vorzeitigen Verkauf entscheidest, ein Wohndepot zu eröffnen und das geförderte Kapital zu nutzen, um Deine Hypothekenzahlung zu reduzieren.
Was mache ich mit meinem Riester-Wohneigentum?
Du solltest es in in das neue AV-Depot übertragen und es nicht kündigen! Durch das Übertragen entfällt die jährliche Verzinsung von 2 % auf Deinem Wohnförderkonto und das Zeitfenster für die Besteuerung bei einem Verkauf Deiner Immobilie verkürzt sich erheblich.
Weiter unten erfährst Du, was die Wechselkosten sind und warum das neue System besser ist.
Kündigung Wohn-Riester: Kann ich meinen Wohn-Riester-Vertrag kündigen?
Nein, die Kündigung eines Wohn-Riester Vertrags bedeutet, dass Du alle erhaltenen Förderungen und Steuervorteile zurückzahlen musst. Stattdessen ist die Übertragung in das neue AV-Depot der richtige Weg - wenn Dein Vertrag älter als fünf Jahre ist, ist das sogar kostenlos. Wenn der Vertrag neuer ist, sind die Kosten auf 150 € begrenzt.
Warum ist das WohnDepot besser als Wohn-Riester?
Das neue System verbessert das Wohn-Riester Modell in drei Punkten erheblich:
Der Zeitraum, in dem bei einem Verkauf der Immobilie noch Steuern anfallen, wird von 20 Jahren auf 5 Jahre nach Renteneintritt verkürzt.
Nach diesen 5 Jahren endet jegliche Überwachung der Immobiliennutzung komplett; Du kannst die Immobilie ohne steuerliche Nachteile verkaufen, vermieten oder umziehen.
Der steuerpflichtige Betrag ist in jedem Fall auf die Summe begrenzt, die Du tatsächlich in Dein Eigenheim investierst – ganz im Gegensatz zum fiktiven Wohnförderkonto, das jährlich um 2 % wächst.
Voraussetzungen für die Nutzung des AV-Depots für ein Eigenheim
Die Hauptbedingung ist, dass Du die Immobilie bis 5 Jahre nach Renteneintritt behalten musst, um eine Besteuerung der ursprünglichen Förderung vollständig zu vermeiden. Die Alternative eines vorzeitigen Verkaufs ist jedoch immer noch attraktiv. Auch die Steuer- sowie Zinsersparnisse während der Haltedauer überwiegen, zumindest in der Regel, die möglicherweise anfallende Steuer bei Weitem.
Eine praktische Sache, die Du prüfen solltest: Nicht jeder Anbieter eines AV-Depots bietet die Entnahmeoption für Wohneigentum an, da dies nach dem neuen Gesetz optional ist. Wenn Du planst, Dein Depot für einen Immobilienkauf oder die Tilgung einer Hypothek zu nutzen, stelle sicher, dass Dein Anbieter, wie Pensionfriend, diese Funktion explizit anbietet, bevor Du Dich anmeldest.
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